Индивидуальный инвестиционный счет с 2015 года

Зачем государство делает нам такой подарок и как им правильно воспользоваться.

Индивидуальные инвестиционные счета

Что такое ИИС

В 2015 году государство открывает новую возможность для инвесторов: индивидуальный инвестиционный счет. Это то же самое, что и обычный брокерский счет, только его продвигает государство и дает бонусы за открытие.

Инвестор сам выбирает, как получит бонусы: либо оформляет налоговый вычет на вклад, либо не платит налог на доход по ценным бумагам.

Опредилиться с вариантом получения бонусов инвестор должен к открытию счета. Также учтите ограничения:

  1. максимальная сумма взносов в год — 400 000 рублей;
  2. минимальный срок вклада — 3 года;
  3. один счет на одного человека.

Посмотрим, как это работает.

ИИС с налоговым вычетом

Индивидуальный инвестиционный счет открывают в брокерских компаниях. Вам придется заранее определиться, как вы хотите получить бонусы от государства. Поменять решение вам не разрешат.

Вариант с налоговым вычетом доступен тем, кто платит НДФЛ. Обычно это наемные сотрудники: работодатель выдает зарплату и сам удерживает с нее НДФЛ 13%. Если вы ИП с упрощенной системой налогообложения, пенсионер или безработный, ИИС с налоговым вычетом будет вам недоступен.

Схема получения налогового вычета за ИИС та же, что и за покупку, например, жилья:

Вы купили квартиру. До конца года вы ничего не делаете, а в начале следующего года собираете документы на налоговый вычет. Наловый вычет рассчитывают на основе вашей зарплаты, поэтому вы просите у работодателя справку 2-НДФЛ. Налоговая считает сумму подоходного налога, который вы заплатили в том году, в котором купили квартиру. Через несколько месяцев вы получаете эти деньги обратно.

То же самое с индивидуальным инвестиционным счетом. В этом случае вместе с 2-НДФЛ вы получаете выписку у брокера. Налоговая посчитает вашу зарплату за прошлый год и вернет 13% от 400 000 рублей, то есть 52 000 рублей. Если зарплата за год была меньше, деньги вернут со всей зарплаты, но и сумма вычета уменьшится, потому что налогов вы тоже заплатили меньше.

Поэтому, если вам платят «серую» зарплату, рассмотрите другой вариант индивидуального инвестиционного счета.

ИИС без уплаты налога

Этот вариант доступен всем, и технически он проще первого. Вот, что вам нужно сделать при выборе этого варианта:

Открываете ИИС

вкладываете деньги

торгуете

через три года выводите прибыль без 13% налога (НДФЛ)

Основной недостаток этого варианта — риск. По условиям ИИС деньги должны храниться на счете минимум 3 года. Вы не знаете, как сильно вырастет ваш портфель за это время. Не факт, что отказ от НДФЛ будет выгоднее.

Вы открываете ИИС. Каждый год вы кладете на счет 400 000 рублей — 1 200 000 рублей за три года.

При первом варианте вы точно получили бы 156 000 рублей в виде налогового вычета + доходность по ценным бумагам.

В другом сценарии вы выбираете возможность не платить налог с дохода по ценным бумагам. Чтобы вы выиграли те же 156 000 рублей, ваш портфель должен вырасти на 1 200 000 рублей, то есть в два раза.

Этот вариант подходит тем, кто: уверен в росте портфеля, не платит НДФЛ, в ближайшие три года планирует перестать работать по найму и открыть ИП по упрощенной системе налогообложения.

Зачем это делают

Скептики не верят, что государство просто так может взять и подарить нам 52 000 рублей в год просто за то, что мы вложили деньги на ИИС. В действительности это плата государства за рост финансовой грамотности в стране. В России все еще с подозрением относятся к фондовому рынку. Многие по незнанию путают его с Форексом или называют «казино». Поэтому люди просто вкладывают деньги в недвижимость или на депозиты в банке. Другие — открывают микрокредиты под 750% годовых, не думая посмотреть ставки по кредитным картам в обычном банке.

Это тормозит экономический рост. Вероятно, с помощью индивидуальных инвестиционных счетов правительство рассчитывает подтолкнуть экономическое развитие. Если система индивидуальных инвестиционных счетов будет работать хотя бы 10 лет, в 2024 мы не узнаем нашу экономику.

Поэтому, если в 2015 году откроете индивидуальный инвестиционный счет, вы заработаете сами и поможете экономике страны.
Чтобы подготовиться к открытию индивидуального инвестиционного счета, сначала потренируйтесь на брокерском демосчете. Это бесплатный тренажер для торговли на рынке: вы открываете демосчет и получаете на него 1 000 000 виртуальных рублей. На эти деньги вы покупаете виртуальные акции, учитесь торговать, следите за изменениями рынка. Когда вы будете готовы к настоящей торговле на фондовом рынке — заполняйте анкету и открывайте индивидуальный инвестиционный счет, вкладывайте сбережения и получайте настоящую прибыль по ценным бумагам вместе с государственными бонусами.